Този документ е извадка от уебсайта EUR-Lex.
Документ 32015O0019
Guideline (EU) 2015/948 of the European Central Bank of 16 April 2015 amending Guideline ECB/2013/7 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2015/19)
Насоки (ЕС) 2015/948 на Европейската централна банка от 16 април 2015 година за изменение на Насоки ЕЦБ/2013/7 относно статистически данни за държани ценни книжа (EЦБ/2015/19)
Насоки (ЕС) 2015/948 на Европейската централна банка от 16 април 2015 година за изменение на Насоки ЕЦБ/2013/7 относно статистически данни за държани ценни книжа (EЦБ/2015/19)
OB L 154, 19.6.2015г., стр. 15—27
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
В сила
|
19.6.2015 |
BG |
Официален вестник на Европейския съюз |
L 154/15 |
НАСОКИ (ЕС) 2015/948 НА ЕВРОПЕЙСКАТА ЦЕНТРАЛНА БАНКА
от 16 април 2015 година
за изменение на Насоки ЕЦБ/2013/7 относно статистически данни за държани ценни книжа (EЦБ/2015/19)
УПРАВИТЕЛНИЯТ СЪВЕТ НА ЕВРОПЕЙСКАТА ЦЕНТРАЛНА БАНКА,
като взе предвид Устава на Европейската система на централните банки и на Европейската централна банка, и по-специално членове 5.1, 12.1 и 14.3 от него,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 2533/98 на Съвета от 23 ноември 1998 г. относно събирането на статистическа информация от Европейската централна банка (1),
като взе предвид Регламент (ЕС) № 1011/2012 на Европейската централна банка от 17 октомври 2012 г. относно статистически данни за държани ценни книжа (ЕЦБ/2012/24) (2),
като има предвид, че:
|
(1) |
Като беше отчетено въвеждането с Регламент (ЕС) № 1374/2014 на Европейския парламент и на Съвета (3) на прякото отчитане на статистическа информация от застрахователните (осигурителните) дружества и тясната връзка с данните, които се събират за надзорни цели от националните компетентни органи (НКО) съгласно установената с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (4) рамка, Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24) беше изменен, за да бъдат включени данните, които застрахователните (осигурителните) дружества (ЗОД) са длъжни да отчитат пряко. Налага се да бъдат изменени и Насоки ЕЦБ/2013/7 (5), тъй като в тях са определени процедурите, необходими за отчитането от националните централни банки (НЦБ) на Европейската централна банка (ЕЦБ). |
|
(2) |
Поради това Насоки ЕЦБ/2013/7 следва да бъдат съответно изменени, |
ПРИЕ НАСТОЯЩИТЕ НАСОКИ:
Член 1
Изменения
Насоки ЕЦБ/2013/7 се изменят, както следва:
|
1. |
В член 3 параграф 1 се заменя със следното: „1. НЦБ събират и отчитат на ЕЦБ статистическа информация относно държани ценни книжа с ISIN код, на база ценна книга по ценна книга, в съответствие с отчетните схеми в част 1 (таблици 1—3) и част 2 (таблици 1—3) от приложение I и при спазване на стандартите за електронно отчитане, които са установени отделно, за следните видове инструменти: краткосрочни дългови ценни книжа (F.31), дългосрочни дългови ценни книжа (F.32), котирани акции (F.511) и акции или дялови единици в инвестиционен фонд (F.52). Отчетните задължения на НЦБ обхващат позиции към края на тримесечие и или i) финансови сделки към края на тримесечие през референтното тримесечие, или ii) данни към края на месец или към края на тримесечие, които са необходими, за да се извлекат финансови сделки, както е установено в параграф 2. НЦБ отчитат и позиции към края на годината, както е установено в член 3, параграф 2б от Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24) в съответствие с отчетната схема в част 3 (таблици 1 и 2) от приложение I към настоящите насоки. Финансови сделки или данни, които са необходими, за да се извлекат финансови сделки, които се отчитат от фактическите отчетни единици на НЦБ в съответствие с част 1 от приложение I към Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24), се измерват, както е установено в част 3 от приложение II към Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24).“ |
|
2. |
В член 3, параграф 2 се добавя следната буква в):
|
|
3. |
В член 4 параграф 1 се заменя със следното: „1. НЦБ могат да решат дали да отчитат на ЕЦБ статистическа информация относно ценни книжа без ISIN код, държани от парични финансови институции (ПФИ), инвестиционни фондове (ИФ), финансови предприятия за секюритизация (ФПС), ЗОД и ръководители на отчетни групи, спрямо които се прилага Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24), или държани от попечители от името на: i) инвеститори резиденти, спрямо които не се прилага Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24), ii) нефинансови инвеститори резиденти в други държави членки от еврозоната или iii) инвеститори резиденти в държави членки извън еврозоната, както е определено в Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24), на които не е предоставена дерогация от изискванията за отчетност съгласно Регламент (ЕС) № 1011/2012 (ECB/2012/24).“ |
Член 2
Изменение на приложение I към Насоки ЕЦБ/2013/7
Приложение I към Насоки ЕЦБ/2013/7 се изменя в съответствие с приложението към настоящите насоки.
Член 3
Действие и изпълнение
Настоящите насоки пораждат действие на датата, на която НЦБ бъдат уведомени за тях. Централните банки от Евросистемата са длъжни да спазват настоящите насоки от датата на влизане в сила на Регламент (ЕС) 2015/730 на Европейската централна банка (ЕЦБ/2015/18) (6).
Член 4
Адресати
Адресати на настоящите насоки са всички централни банки от Евросистемата.
Съставено във Франкфурт на Майн на 16 април 2015 година.
За Управителния съвет на ЕЦБ
Председател на ЕЦБ
Mario DRAGHI
(1) ОВ L 318, 27.11.1998 г., стр. 8.
(2) ОВ L 305, 1.11.2012 г., стр. 6.
(3) Регламент (ЕС) № 1374/2014 на Европейската централна банка от 28 ноември 2014 г. относно изисквания за статистическа отчетност за застрахователни (осигурителни) дружества (EЦБ/2014/50) (ОВ L 366, 20.12.2014 г., стр. 36).
(4) Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 г. относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (ОВ L 335, 17.12.2009 г., стр. 1).
(5) Насоки ЕЦБ/2013/7 от 22 март 2013 г. относно статистически данни за държани ценни книжа (ОВ L 125, 7.5.2013 г., стр. 17).
(6) Регламент (ЕС) 2015/730 на Европейската централна банка от 16 април 2015 г. за изменение на Регламент (ЕС) № 1011/2012 относно статистически данни за държани ценни книжа (ЕЦБ/2012/24) (ЕЦБ/2015/18) (ОВ L 116, 7.5.2015 г., стр. 5).
ПРИЛОЖЕНИЕ
Приложение I към Насоки ЕЦБ/2013/7 се изменя, както следва:
|
1. |
В част 1 таблица 2 се заменя със следното: „Таблица 2 Информация относно държани ценни книжа
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2. |
В част 2 таблица 2 се заменя със следното: „Таблица 2 Информация относно държани ценни книжа
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3. |
В част 2 таблица 4 се заменя със следното: „Таблица 4 Държани ценни книжа без ISIN код
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
4. |
Добавя се следната част 3: „ЧАСТ 3 Държани от ЗОД ценни книжа на годишна база Таблица 1 Обща информация и обяснителни бележки
Таблица 2 Информация относно държани ценни книжа
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) Стандартите за електронно отчитане са установени отделно.
(2) М: задължителен атрибут („mandatory attribute“); V: доброволен атрибут („voluntary attribute“).
(3) Номерирането на категории в настоящите насоки отразява номерирането, въведено в ESA 2010.
(4) Други финансови посредници (S.125) плюс финансови спомагателни организации (S.126), плюс каптивни финансови институции и заемодатели (S.127).
(5) Само ако сектори S.11, S.13 и S.15 не се отчитат отделно.
(6) За данни, отчитани от НЦБ извън еврозоната, само за отчитане на държани от инвеститори нерезиденти ценни книжа.
(7) Неразпределен сектор резидент в страната на притежателя; т.е. неизвестни сектори на неизвестни страни не следва да се отчитат. НЦБ информират операторите на БДСДЦК за причината за неизвестния сектор в случай на статистически значими стойности.
(8) Само ако прякото отчитане и отчитането от попечител не могат да бъдат разграничени.
(9) Не се отчита, ако пазарните стойности (и съответните други промени в обема/сделките) се отчитат.
(10) Включването на начислената лихва се препоръчва на базата на полагане на максимални усилия.
(11) Ако НЦБ отчете статута на поверителност, този атрибут може да не се отчита. Сумата може да се отнася за най-големия самостоятелен инвеститор, вместо за двамата най-големи инвеститори, при отговорност на отчитащата НЦБ.
(12) НЦБ се насърчават да отчитат номинална стойност в брой дялове, когато ценните книжа са котирани в дялове в ЦБДЦК.
(13) Отчита се само ако сделките не са извлечени от позиции в БДСДЦК.
(14) Отчита се само за сделките, събрани от отчетните единици, не се отчита за сделките, извлечени от позиции от НЦБ.
(15) Отчита се, ако съответната сума от двамата най-големи инвеститори съответно за позиции, сделки, други промени в обема, не е налична/предоставена.
(16) Използва се само ако сделките са извлечени от позиции от НЦБ. В тези случаи статутът на поверителност се извлича от БДСДЦК, т.е. ако първоначалните и/или окончателните позиции са поверителни, извлечената сделка се обозначава като поверителна.“
(17) Стандартите за електронно отчитане са установени отделно.
(18) М: задължителен атрибут („mandatory attribute“); V: доброволен атрибут („voluntary attribute“).
(19) Идентификаторът се определя отделно.
(20) НЦБ могат да се отчитат в съответствие с четири алтернативни възможности: 1) агрегирано за всички лица от групата, включително главното управление; 2) агрегирано за лица резиденти в страната на главното управление; и съответно агрегирано за лица нерезиденти в страната на главното управление; 3) агрегирано за лица резиденти в страната на главното управление; агрегирано за лица резиденти в друга страна от еврозоната; агрегирано за лица резиденти извън еврозоната; 4) поотделно за лицата.
(21) Не се отчита, ако пазарните стойности се отчитат.
(22) НЦБ се насърчават да отчитат номинална стойност в брой дялове, когато ценните книжа са котирани в дялове в ЦБДЦК.
(23) Включването на начислената лихва се препоръчва на базата на полагане на максимални усилия.“
(24) Стандартите за електронно отчитане са установени отделно.
(25) М: задължителен атрибут („mandatory attribute“); V: доброволен атрибут („voluntary attribute“).
(26) Не се изисква за ценни книжа, отчетени на агрегирана база.
(27) НЦБ следва по възможност да използват същия идентификационен номер на ценни книжа за всяка ценна книга за няколко години. Освен това всеки идентификационен номер на ценни книжа следва да се свърза само с една ценна книга. НЦБ трябва да уведомят операторите на БДСДЦК, ако те не са в състояние да го направят. Кодовете CUSIP и SEDOL могат да се третират като вътрешни номера на НЦБ.
(28) НЦБ следва да посочат в метаданните вида на използвания идентификационен номер.
(29) Тези ценни книжа не се включват в съставянето на агрегати.
(30) За изчисляване на позиции по пазарна стойност от позиции по номинална стойност.“
(31) Стандартите за електронно отчитане са установени отделно.
(32) М: задължителен атрибут („mandatory attribute“); V: доброволен атрибут („voluntary attribute“).
(33) Стандартите за електронно отчитане са установени отделно.
(34) М: задължителен атрибут („mandatory attribute“); V: доброволен атрибут („voluntary attribute“).
(35) Само ако прякото отчитане и отчитането от попечител не могат да бъдат разграничени.
(36) Не се отчита, ако пазарните стойности се отчитат.
(37) Включването на начислената лихва се препоръчва на базата на полагане на максимални усилия.
(38) Не се отчита, ако пазарните стойности (и съответните други промени в обема/сделките) се отчитат.“