Dokument je izvleček s spletišča EUR-Lex.
Dokument 32015O0019
Guideline (EU) 2015/948 of the European Central Bank of 16 April 2015 amending Guideline ECB/2013/7 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2015/19)
Smernica Evropske centralne banke (EU) 2015/948 z dne 16. aprila 2015 o spremembah Smernice ECB/2013/7 o statistiki imetij vrednostnih papirjev (ECB/2015/19)
Smernica Evropske centralne banke (EU) 2015/948 z dne 16. aprila 2015 o spremembah Smernice ECB/2013/7 o statistiki imetij vrednostnih papirjev (ECB/2015/19)
UL L 154, 19.6.2015, str. 15–27
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
V veljavi
|
19.6.2015 |
SL |
Uradni list Evropske unije |
L 154/15 |
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE (EU) 2015/948
z dne 16. aprila 2015
o spremembah Smernice ECB/2013/7 o statistiki imetij vrednostnih papirjev (ECB/2015/19)
SVET EVROPSKE CENTRALNE BANKE JE –
ob upoštevanju Statuta Evropskega sistema centralnih bank in Evropske centralne banke ter zlasti členov 5.1, 12.1 in 14.3 Statuta,
ob upoštevanju Uredbe Sveta (ES) št. 2533/98 z dne 23. novembra 1998 o zbiranju statističnih informacij s strani Evropske centralne banke (1),
ob upoštevanju Uredbe (EU) št. 1011/2012 Evropske centralne banke z dne 17. oktobra 2012 o statistiki imetij vrednostnih papirjev (ECB/2012/24) (2),
ob upoštevanju naslednjega:
|
(1) |
Glede na to, da je bilo z Uredbo Evropske centralne banke (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50) (3) uvedeno neposredno poročanje statističnih informacij s strani zavarovalnih družb, in zaradi tesnih povezav s podatki, ki jih pristojni nacionalni organi zbirajo za nadzorniške namene v okviru, vzpostavljenem z Direktivo 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta (4), je bila Uredba (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24) spremenjena in vključuje podatke, ki jih morajo zavarovalne družbe neposredno poročati. Spremeniti je treba tudi Smernico ECB/2013/7 (5), saj opredeljuje potrebne postopke za poročanje nacionalnih centralnih bank (NCB) Evropski centralni banki (ECB). |
|
(2) |
Smernico ECB/2013/7 bi bilo zato treba ustrezno spremeniti – |
SPREJEL NASLEDNJO SMERNICO:
Člen 1
Spremembe
Smernica ECB/2013/7 se spremeni:
|
1. |
v členu 3 se odstavek 1 nadomesti z naslednjim: „1. NCB zbirajo in poročajo Evropski centralni banki statistične informacije o imetjih vrednostnih papirjev s kodo ISIN po posameznih vrednostnih papirjih, skladno s shemami poročanja iz dela 1 (tabele 1 do 3) in dela 2 (tabele 1 do 3) Priloge I ter skladno s standardi za elektronsko poročanje, ki so določeni posebej, za naslednje vrste instrumentov: kratkoročne dolžniške vrednostne papirje (F.31); dolgoročne dolžniške vrednostne papirje (F.32); delnice, ki kotirajo na borzi (F.511), in delnice ali enote investicijskih skladov (F.52). Obveznosti poročanja NCB zajemajo stanja ob koncu četrtletja in bodisi (i) finančne transakcije ob koncu četrtletja za referenčno četrtletje ali (ii) podatke ob koncu meseca ali koncu četrtletja, ki so potrebni za izpeljavo finančnih transakcij, kot je določeno v odstavku 2. NCB poročajo tudi stanja ob koncu leta, kot je določeno v členu 3(2b) Uredbe (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24) v skladu s shemo poročanja iz Priloge I, del 3 (tabele 1 do 2) te smernice. Finančne transakcije oziroma podatki, potrebni za izpeljavo finančnih transakcij, ki jih dejanske poročevalske enote poročajo NCB skladno z delom 1 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24), se merijo, kot je določeno v delu 3 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24).“; |
|
2. |
v členu 3 se odstavku 2 doda naslednja točka (c):
|
|
3. |
v členu 4 se odstavek 1 nadomesti z naslednjim: „1. NCB se lahko odločijo, ali bodo ECB poročale statistične informacije o vrednostnih papirjih brez kode ISIN, ki jih imajo denarne finančne institucije (MFI), investicijski skladi, družbe, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev in opravljajo posle listinjenja (DPFS), zavarovalne družbe in vodje poročevalskih skupin, za katere se uporablja Uredba (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24), ali ki jih imajo skrbniki v imenu (i) rezidenčnih vlagateljev, za katere se Uredba (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24) ne uporablja, (ii) nefinančnih vlagateljev, ki so rezidenti drugih držav članic euroobmočja, ali (iii) vlagateljev, ki so rezidenti držav članic zunaj euroobmočja, kot je opredeljeno v Uredbi (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24), katerim ni odobreno odstopanje od zahtev za poročanje po Uredbi (EU) št. 1011/2012 (ECB/2012/24).“ |
Člen 2
Spremembe Priloge I k Smernici ECB/2013/7
Priloga I k Smernici ECB/2013/7 se spremeni v skladu s Prilogo k tej smernici.
Člen 3
Učinkovanje in izvedba
Ta smernica začne učinkovati na dan, ko so o njej uradno obveščene NCB. Centralne banke Eurosistema se morajo uskladiti s to smernico od datuma začetka veljavnosti Uredbe Evropske centralne banke (EU) 2015/730 (ECB/2015/18) (6).
Člen 4
Naslovniki
Ta smernica je naslovljena na vse centralne banke Eurosistema.
V Frankfurtu na Majni, 16. aprila 2015
Za Svet ECB
Predsednik ECB
Mario DRAGHI
(1) UL L 318, 27.11.1998, str. 8.
(2) UL L 305, 1.11.2012, str. 6.
(3) Uredba Evropske centralne banke (EU) št. 1374/2014 z dne 28. novembra 2014 o zahtevah za statistično poročanje za zavarovalne družbe (ECB/2014/50) (UL L 366, 20.12.2014, str. 36).
(4) Direktiva 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 25. novembra 2009 o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II) (UL L 335, 17.12.2009, str. 1).
(5) Smernica ECB/2013/7 z dne 22. marca 2013 o statistiki imetij vrednostnih papirjev (UL L 125, 7.5.2013, str. 17).
(6) Uredba Evropske centralne banke (EU) 2015/730 z dne 16. aprila 2015 o spremembah Uredbe (EU) št. 1011/2012 o statistiki imetij vrednostnih papirjev (ECB/2012/24) (ECB/2015/18) (UL L 116, 7.5.2015, str. 5).
PRILOGA
Priloga I k Smernici ECB/2013/7 se spremeni:
|
1. |
v delu 1 se tabela 2 nadomesti z naslednjo: „Tabela 2 Informacije o imetjih vrednostnih papirjev
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2. |
v delu 2 se tabela 2 nadomesti z naslednjo: „Tabela 2 Informacija o imetjih vrednostnih papirjev
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3. |
v delu 2 se tabela 4 nadomesti z naslednjo: „Tabela 4 Imetja vrednostnih papirjev brez kode ISIN
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
4. |
doda se naslednji del 3: „DEL 3 Letna imetja vrednostnih papirjev, ki jih imajo zavarovalne družbe Tabela 1 Splošne informacije in pojasnila
Tabela 2 Informacije o imetjih vrednostnih papirjev
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) Standardi za elektronsko poročanje so določeni posebej.
(2) O: obvezen atribut; P: prostovoljen atribut.
(3) Številčenje kategorij v tej smernici odraža številčenje, ki ga uvaja ESR 2010.
(4) Drugi finančni posredniki (S.125) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.126) in lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.127).
(5) Samo, če se sektorji S.11, S.13 in S.15 ne poročajo ločeno.
(6) Za podatke, ki jih poročajo NCB zunaj euroobmočja, samo za poročanje imetij nerezidenčnih vlagateljev.
(7) Nedodeljeni sektor, ki je rezident države imetnika; tj. neznani sektorji neznanih držav se ne bi smeli poročati. NCB v primeru statistično relevantnih vrednosti obvestijo upravljavce SHSDB o razlogih, zakaj je sektor neznan.
(8) Samo, če ni mogoče razlikovati med neposrednim poročanjem in poročanjem skrbnikov.
(9) Ne poroča se, če se poročajo tržne vrednosti (in zadevne druge spremembe obsega/transakcij).
(10) Priporoča se vključitev natečenih obresti, po najboljših prizadevanjih.
(11) Če NCB sporoči status zaupnosti, tega atributa ni treba poročati. Na odgovornost poročevalske NCB se lahko vrednost namesto na dva največja vlagatelja nanaša na enega največjega vlagatelja.
(12) NCB se spodbuja, da v primeru, ko so vrednostni papirji v CSDB zabeleženi v enotah, poročajo nominalno vrednost v številu enot.
(13) Poroča se samo, če transakcije niso izpeljane iz stanj v SHSDB.
(14) Poroča se samo za transakcije, ki se zberejo od poročevalskih enot, ne poroča se za transakcije, ki jih NCB izpeljejo iz stanj.
(15) Poroča se, če ustrezna vrednost dveh največjih vlagateljev za stanja, transakcije in druge spremembe obsega ni na voljo/zagotovljena.
(16) Uporablja se samo, če NCB transakcije izpeljejo iz stanj. V teh primerih bo status zaupnosti izpeljan iz SHSDB tj., če so začetna in/ali končna stanja zaupna, se izpeljana transakcija označi kot zaupna.“
(17) Standardi za elektronsko poročanje so določeni posebej.
(18) O: obvezen atribut; P: prostovoljen atribut.
(19) Identifikator je treba opredeliti posebej.
(20) NCB lahko poročajo skladno s štirimi alternativnimi možnostmi: (1) agregirano za vse subjekte v skupini, vključno s sedežem; (2) agregirano za subjekte, ki so rezidenti države sedeža; in agregirano za subjekte, ki niso rezidenti države sedeža; (3) agregirano za subjekte, ki so rezidenti države sedeža; agregirano za subjekte, ki so rezidenti druge države euroobmočja; agregirano za subjekte, ki so zunaj euroobmočja; (4) po posameznih subjektih.
(21) Ne poroča se, če se poročajo tržne vrednosti.
(22) NCB se spodbuja, da v primeru, ko so vrednostni papirji v CSDB zabeleženi v enotah, poročajo nominalno vrednost v številu enot.
(23) Priporoča se vključitev natečenih obresti, po najboljših prizadevanjih.“
(24) Standardi za elektronsko poročanje so določeni posebej.
(25) O: obvezen atribut; P: prostovoljen atribut.
(26) Ne zahteva se za vrednostne papirje, ki se poročajo agregirano.
(27) Po možnosti bi morale NCB uporabljati iste identifikacijske številke vrednostnega papirja za vsak vrednostni papir po več let. Poleg tega bi morala biti vsaka identifikacijska številka vrednostnega papirja povezana s samo enim vrednostnim papirjem. Če NCB tega ne morejo zagotoviti, obvestijo upravljavce SHSDB. Kode CUSIP in SEDOL se lahko obravnavajo kot interne številke NCB.
(28) NCB bi morale vrsto uporabljene identifikacijske številke opredeliti v metapodatkih.
(29) Ti vrednostni papirji ne bodo vključeni v pripravo agregatov.
(30) Za izračun stanj po tržni vrednosti iz stanj po nominalni vrednosti.“
(31) Standardi za elektronsko poročanje so določeni posebej.
(32) O: obvezen atribut; P: prostovoljen atribut.
(33) Standardi za elektronsko poročanje so določeni posebej.
(34) O: obvezen atribut; P: prostovoljen atribut.
(35) Samo, če ni mogoče razlikovati med neposrednim poročanjem in poročanjem skrbnikov.
(36) Ne poroča se, če se poročajo tržne vrednosti.
(37) Priporoča se vključitev natečenih obresti, po najboljših prizadevanjih.
(38) Ne poroča se, če se poročajo tržne vrednosti (in zadevne druge spremembe obsega/transakcij).“